Obwohl die Bestimmungen des "Anti-Krisen-Schilds" es Unternehmern ermöglicht haben, das Zentralregister der Tatsächlichen Begünstigten vorübergehend zu vergessen, nähert sich die Frist für die Einreichung des Antrags, die auf den 13. Juli 2020 verschoben wurde, unvermeidlich und erfordert erneut ihre Aufmerksamkeit, wenn sie ihrer Verpflichtung bisher nicht nachgekommen sind.

Bis zu diesem Tag muss die Mehrheit der polnischen Gesellschaften Anträge bei diesem Register einreichen, in denen sie die Daten angeben, aus denen ihre Tatsächlichen Begünstigten hervorgehen. Der Gesetzgeber motiviert die Verpflichteten ordnungsgemäß, indem er Geldstrafen von bis zu 1 Mio. PLN vorsieht, wenn sie keinen Antrag stellen oder den Antrag nach Ablauf der Frist stellen.Um der Verpflichtung nachzukommen, können die Verwaltungsräte einiger Unternehmen, insbesondere derjenigen, deren Kapitalstruktur erweitert oder auch von ausländischen Unternehmen gebildet wird, ernsthafte Schwierigkeiten haben, die Tatsächlichen Begünstigten innerhalb der Unternehmensstruktur zu identifizieren, und zwar bereits in der Phase der Lektüre der Definition des Begriffs „Tatsächlicher Begünstigter“, wie vom Gesetzgeber formuliert in Art. 2 Abs. 2 Punkt 1) des Gesetzes vom 1. März 2018 zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

 

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